Análisis a nivel Supraorganizacional

Con respecto a la teoría de Joseph Badaracco "correcto vs. correcto", que se basa en la ética del sentido común, pues enfrenta dos situaciones que se podrían calificar como correctas desde el punto de vista de quien las evalúa y ante las cuales se plantea un dilema sobre el cual se tiene que tomar una decisión que pone a prueba los valores morales y éticos. Esta decisión afecta a personas y/o entidades que van mas allá de la organización.

En este contexto, Bernard Madoff podría haber valorado la decisión de continuar usando el dinero de sus inversionistas como lo correcto pues era la única forma de generar la posibilidad de rentabilidad y enfrentarlo con decir la verdad y aceptar que ha perdido dinero y que su negocio no es tan rentable y solido como aparentaba.

Ante la evaluación de Madoff, ambas decisiones pudieron parecer "las correctas". Por un lado, asegurar la continuidad del negocio y la posibilidad de rentabilidad era su fin y su obligación como empresario. Por otro lado, decir la verdad y aceptar que había perdido dinero era una postura éticamente correcta para con sus inversionistas. Se sabe que finalmente Madoff, opto por continuar con su negocio y ostentar el titulo de uno de los mega estafadores mas grandes de la historia financiera.

Esta decisión afecto a millones de personas e incluso a entidades que no dependían directamente de Bernard Madoff Investment es por esto que decimos que supero el nivel organizacional. En primer lugar, podemos señalar que uno de los afectados fue el gobierno y sus entidades reguladoras, que no cumplieron su rol auditor y de alguna manera coo protagonizaron este mega fraude. Ya que dejaron desprotegidos a los inversionistas al fracasar en su labor. En segundo lugar, podríamos ubicar a los accionistas de bancos y entidades que invirtieron en la empresa de Madoff y perdieron multimillonarias sumas de dinero, lo cual impacto su rentabilidad como negocio. Estos accionistas no dicidieron invertir su dinero en Madoff, sin embargo la entidad en la que confiaron si lo hizo y esto los afecto. En tercer lugar, incluso la competencia se vio afectada ya que causo desconfianza en los inversionistas, pues si Bernard Madoff, guru de finanzas reconocido mundialmente pudo realizar una estafa de esa magnitud por que no lo harían otras empresas del rubro.

Recomendaciones para la ciudadanía corporativa:

Programas de apoyo a la salud:

Este programa estará orientado a brindar ayuda a las personas más necesitadas de las distintas partes del mundo, a través de la inversión en hospitales y centro de salud que la financiera de Madoff realice, ayudando a mejorar la calidad de vida de millones de personas en el mundo que no pueden acceder a una salud básica. Si bien es cierto, este problema no se va a solucionar de la noche a la mañana, con programas como este se lograrán avances en la mejorar la salud de quienes más lo necesiten. Cabe resaltar, que la empresa de Madoff, antes del mega-fraude, se encargaba de realizar este tipo de ayuda social a las personas que padecían cáncer, pagándoles gran parte del tratamiento. Este programa permitirá a la empresa de Madoff transmitir una buena imagen y así también beneficiarse captando nuevos clientes, que se identifiquen con esta causa.


Programas de desarrollo en la educación:

Este programa apoyará la construcción de escuelas, para contribuir con el desarrollo y futuro de los niños con menos recursos. Brindándoles a esta nueva generación las posibilidades que muchas veces son esquivas por la falta de capital monetario de los padres. Es así, como los niños y jóvenes de pocos recursos podrán acceder a una buena educación. Además, se les enseñarán los valores y principios éticos desde muy temprana edad, para que lo desarrollen y lo apliquen en el transcurso de su vida. Es así como se contribuirá a formar una sociedad más justa. Este programa también mejorará la imagen de la financiera de Madoff, como organización comprometida con el desarrollo de las nuevas generaciones, a través de la publicidad y cobertura que le brinden los medios de prensa y los ciudadanos a este programa.


Programa de apoyo ambiental:

Este programa consistirá en comprometer que con un porcentaje de las rentabilidades a la financiera de Madoff. Con estos fondos se podrán desarrollar cursos y proyectos, incentivando la mejora y cuidado ambiental, ya sea por medio de la mejora en el uso eficiente del agua, la fabricación de productos con insumos reciclables y no contaminantes para el medio ambiente, el desarrollo de represas o la plantación de árboles. Estos proyectos, también, permitirán a la empresa de Madoff desarrollar un enfoque de sostenibilidad ambiental, permitiendo la conservación del medio ambiente. Además, de concienciar a los ciudadanos de las repercusiones que podrían manifestarse de no cambiar nuestras actitudes frente a estos temas. El desarrollo de este programa mejorará la imagen de la empresa, ya que, en la actualidad, hay un mayor compromiso y aceptación de la sociedad para con las empresas que desarrollan programas ambientales.


Programas de finanzas básicas:

En este programa, se pretenderá ayudar a la sociedad, principalmente, a las personas de menos recursos, que muchas veces son los más perjudicados por los estafadores, enseñándoles los conceptos básicos y fundamentales para realizar una buena gestión de inversión y financiamiento con los que cualquier ciudadano podrá defenderse en el mercado financiero. Por ejemplo, entre los temas a llevar a cabo en este programa serán: consejos financieros básicos; la óptima diversificación en la cartera de mercados (bolsa de valores), para minimizar riesgos; invertir solo el capital excedente, esto significa luego de cubrir el capital comprometido a los alimentos, a la salud y a la educación; no endeudarse para invertir en la bolsa, ya que es muy riesgosa. Además, de estos consejos, también se les enseñará a los participantes de este programa la mejor forma de usar las tarjetas de crédito y débito, permitiendo ahorrar dinero en intereses e instruyéndoles sobre los que riesgo que implican tener muchas tarjetas y sobregirarlas. El desarrollo de este tipo de programas también beneficiará a la empresa, logrando así mayor fidelidad con los clientes.

Balance General de lo Investigado desde el punto de vista de la Etica para los Negocios

Unidad 1

Como hemos visto a lo largo del curso, sabemos que la ley nos habla de los estándares mínimos de conducta que debemos tener cada uno de nosotros en relación con la comunidad que nos rodea. Sin embargo la ética nos habla de descubrir lo que es correcto y lo que no es correcto, de saber diferenciar entre lo que son las cosas buenas y las cosas malas. Es comúnmente aceptado decir que la ética para los negocios empieza donde la ley termina, pero al final cada persona tiene el poder de decidir si actúa de tal forma u otra, si actúa de manera correcta o incorrecta. A esto se le conocemos como “áreas grises”. Es importante que sepamos reconocer de la manera más óptima nuestras áreas grises para saber utilizarlas eficientemente y tomar decisiones éticas mas acertadas.

La ética para los negocios es de vital importancia en el manejo de empresas y grandes corporaciones, ya que se encarga de que dichas compañías tomen decisiones importantes, acertadas y moralmente eficientes. A pesar de esto, muchas empresas no aplican sus conocimientos éticos, o algunas veces no los toman en cuenta. Tal es el caso que hemos venido desarrollando, de la empresa Maddof Investment Securities, que el manejo inadecuado de sus decisiones financieras llevó a que se produzca la estafa más grande en la historia, robando millones de dólares y afectando, directa e indirectamente, a mas de 3 millones de personas.

La razón por la cual la ética es de gran importancia en las empresas, es porque se debería ver a la ética como una pauta a seguir por todas las empresas, sin importar el giro del negocio, con el fin que sus acciones y decisiones beneficien a la mayor cantidad de personas posibles, tanto dentro como fuera de la empresa.

Unidad 2

En líneas generales, el fin de toda empresa es crear y mantener utilidades e incrementarlas a lo largo del tiempo. Lo que la gran mayoría de empresas y corporaciones trasnacionales no toman en cuenta es no perjudicar ni afectar los tres pilares de la sostenibilidad que hemos analizado previamente. En el caso de la empresa de Bernard Maddof, no le importó atentar contra los derechos de las personas a las que estaba perjudicando. De ejemplos como éste es que nace el concepto de la responsabilidad social de las corporaciones, que nos dice que toda empresa tiene cierta responsabilidad con sus constituyentes (stakeholders) y con todo lo que la rodea. A pesar de esto, en los últimos años, el numero de empresas socialmente responsables tanto con el medio ambiente y con los stakeholders ha venido, favorablemente, en aumento. Es de gran beneficio para todos que esta tendencia se mantenga en alza.

Las empresas están empezando a aceptar la mencionada responsabilidad social con el fin de mejorar su imagen de marca hacia sus clientes. Pero la razón más importante por la cual deben aceptar esta responsabilidad es por la moral y por el buen accionar, e intentar de resolver problemas que hagan que sus compañías se puedan desarrollar en un mejor contexto que favorezca, tanto social y económicamente, a la mayor cantidad de personas posibles.

Los stakeholders son de mucha importancia en las organizaciones, y nos deben importar tanto por obligación legal como por consideraciones económicas, sociales y ambientales. Mantener un equilibrio adecuado entre las necesidades de la empresa y las necesidades de los constituyentes asegura el éxito para la empresa. Stakeholders contentos traerá mejoraras económicas para la empresa, así como mayor eficiencia en la producción. Maddof transmitía cierta seguridad a sus stakeholders, tenia un alto poder de convencimiento y su personalidad emanba cierto carisma hacia sus clientes, por lo que conforme pasaban los años la empresa crecía cada vez más, ya que la gran mayoría de sus clientes confiaban a ciegas en él, debido a su gran trayectoria anterior en el mercado laboral y financiero. Pero Maddof se dejó llevar por la ambición y por el amor al poder, no tuvo en cuenta ni la ética ni la moral, por lo que ahora sufre las más duras consecuencias legales.

Unidad 3

Las teorías de la ética para los negocios nos sirven al decidir cuándo una alternativa es verdaderamente correcta y no solamente una alternativa diferente a las establecidas. Como ya hemos mencionado, no había presencia alguna de la ética en la personalidad de Bernard Maddof al momento de tomar decisiones, ya que sólo le interesaba el beneficio propio y el lucro desmedido.

Sin embargo, hay una teoría ética que habla del egoísmo, con la cual podemos justificar mínimamente las acciones de Maddof, ya que dicha teoría dice que cada persona debe ser egoísta y buscar su propio beneficio. Sin embargo, esta teoría se refiere a que en el mercado tiene que haber una libre competencia, y con esto las empresas se darán cuenta que la mejor manera de satisfacer sus deseos es participar eficientemente en dicho mercado, ya que esto genera sana competencia y tiene como consecuencia beneficios sociales. Últimamente en el mundo empresarial se viene utilizando el concepto de coopetencia, que es cuando las empresas competidoras se unen con el fin de desarrollar el mercado y no competir entre sí, favoreciendo tanto a proveedores, clientes y consumidores.

Por otro lado, podemos hablar del utilitarismo. Lo primordial el utilitarismo es que considera que una acción es moralmente correcta si resulta el mayor bienestar posible para la mayor cantidad de personas. Maddof puede argumentar que sus acciones traían beneficios a ambas partes, ya que cumplía con los pagos a cada uno de sus clientes mientras él se enriquecía sin control. Tenemos que darnos cuenta que esto no es lo correcto ya que Maddof le decía a sus clientes que usaba su dinero para invertir en otros proyectos, y no les decía la verdad, que era que usaba el dinero de sus clientes solamente para pagar los intereses y lo demás para beneficiarse a él mismo, y no invirtiendo nunca en ningún negocio.

Unidad 4

La toma de decisiones en las empresas se realizan, en su gran mayoría, empleando las teorías consecuencialistas, ya que buscan que dichas decisiones sean tomadas en función a la generación de valor o utilidades para la empresa. Esto quiere decir que muchas veces vemos casos de cómo grandes empresas toman decisiones que pueden ser muy rentables para ellos, pero que a la vez perjudican a muchas personas. Por ejemplo esto puede suceder cuando una gran corporación baja los precios de sus productos para retirar del mercado a las pequeñas empresas.

La toma de decisiones éticas se dividen en cuatro partes: reconocer el asunto moral, realizar alguna clase de juicio interno sobre el asunto, tener la intención de actuar de acuerdo al juicio realizado y finalmente actuar de acuerdo a las intenciones. Es probable que en el caso de Maddof las decisiones que tomaba no seguían estos lineamientos, ya que sus decisiones terminaron afectando a muchas personas.

Si todas las empresas tomarán sus decisiones siguiendo los lineamientos éticos propuestos anteriormente, no veríamos en las noticias casos como el que hemos venido analizando a lo largo de toda esta investigación ética. La empresa Maddof Investment Securities carece de ética en los niveles más altos de su gerencia, y no sabemos si esta carencia se esparcía en toda la organización.

Conclusiones y Perspectivas futuras

Tomando como base la parte anterior sobre el Balance General del Caso Madoff relacionado a la Ética para los negocios, a continuación se presentarán conclusiones generales y perspectivas futuras del tema en la sociedad.

UNIDAD 1: INTRODUCCIÓN A LA ÉTICA PARA LOS NEGOCIOS

En esta unidad introductoria aprendimos que la ética para los negocios nos proporciona pautas para entender por qué hay decisiones correctas e incorrectas y que, en todo aspecto, debemos ser responsables por las decisiones que tomemos. Sobre todo cuando éstas afectan a las personas del entorno, que en el caso de Madoff, fueron los stakeholders.

Así pues, la ética es fundamental para actuar de manera correcta en las organizaciones. Se necesita de responsabilidad y de moral para no cegarse en el objetivo de formar un negocio para conseguir beneficios únicamente económicos. Al parecer, Bernard Madoff inició su fructuoso negocio sin tener presente qué pasaría con los demás involucrados, dejó de lado la ética y utilizó el dinero de personas inocentes para crear una estafa que le generaría beneficios personales.

Por todo lo mencionado, se concluye que la ética para los negocios debió ser pieza fundamental en las estrategias de Bernard L. Madoff Investment Securities, justamente para que todo el poder y la influencia de su dueño no se manifieste en todo el abuso que utilizó para favorecerse. Además, es claro que su empresa hubiera tenido mejores herramientas para responder adecuadamente a sus stakeholders, sin necesidad de crear un esquema piramidal Ponzi.

En cuanto a la perspectiva futura de este punto, consideramos que se está tomando mayor interés por conformar y pertenecer a organizaciones sostenibles que incluyan la Ética para los Negocios como herramienta fundamental para trascender en el tiempo. Asimismo, es importante que los ejecutivos de hoy reflexionen en recibir entrenamiento en ética para los negocios, con el propósito de que a futuro, no se vean envueltos en problemas como los del caso Madoff.

UNIDAD 2: EL ESQUEMA DE LA ÉTICA PARA LOS NEGOCIOS

Comúnmente se habla de la moral de las personas, pero como plantea el material del curso: ¿Tiene sentido hablar de la moral de las corporaciones? La respuesta es afirmativa y se mide en base a las acciones que ésta efectúa. Entonces, es claro que las políticas corporativas de Madoff Investment Securities estaban mal planteadas.

En primer lugar, el único que tomaba las decisiones era Madoff y, por más que fuera el dueño, eso refleja la carencia de una buena estructura interna, compuesta por colaboradores poco informados de la situación real a la cual servían. Luego, esto repercute en la falta de cultura organizacional, en la que las creencias y valores defienden lo que es considerado correcto o incorrecto en la organización. Todo se resume en un nivel débil de responsabilidad moral.

Otra conclusión importante es que los gerentes deben ser los mejores equilibradores de los intereses de sus constituyentes. En el caso de Madoff, debió tomar decisiones acertadas para mantener el equilibrio de su red de stakeholders, sin embargo, dejó de lado las obligaciones legales y las consideraciones económicas que van de la mano con esta teoría.

Las perspectivas futuras del Esquema de la Ética para los negocios son claras. Las corporaciones se están preocupando bastante por mantener buenas relaciones con sus stakeholders y, la formulación de sus estrategias para lograrlo, se está reflejando en Responsabilidad Social y Ciudadanía Corporativa. Por consiguiente, a este paso, la visión del futuro podría ser tranquilizante.

UNIDAD 3: TEORÍAS ÉTICAS NORMATIVAS PARA LOS NEGOCIOS

Las teorías éticas son poderosas herramientas para cuando se presentan situaciones más complejas, en donde las intuiciones no resultan suficientes para llegar a una conclusión clara.

Como se explicó en la parte del Análisis de la Teoría Utilitarista del presente Blog, Madoff no consideró que las cosas podían salirse de control y decidió continuar con la estafa por el mayor tiempo posible para beneficiarse. Una vez que se percató que no podría ocultar más el engaño, se vio envuelto por opciones: Decir la verdad o continuar hasta donde pudiera. Lógicamente, hubiera podido preferir manchar su nombre y evitar tantos años de mentiras; de usar a los demás en beneficio propio; de evadir la ley; entre mucho otros motivos. Sin embargo, este es un claro ejemplo de la Teoría del Egoísmo, pues aunque Madoff logró ser consciente de las consecuencias de sus actos, lo único que deseaba era obtener beneficios personales.

En cuanto al análisis de la Teoría de la Justicia, también tratado en el Blog, se concluye que Bernard Madoff nunca la consideró. Esta teoría explica que se debe tratar a las personas de manera que se asegure obtengan lo que se merecen en cada situación. Es más que evidente que el bienestar y equilibrio de los stakeholders fueron temas que Madoff no consideró, y por el contrario, los utilizó y permanentemente los engañó para conseguir su objetivo primordial.

Teniendo en cuenta una visión futurista, consideramos que a raíz de que los ejecutivos de las organizaciones estarán mejor preparados en el campo de la ética para los negocios, estarán mejor informados de todas las teorías normativas necesarias para saber cómo actuar ante situaciones éticas.

UNIDAD 4: TEORÍAS DESCRIPTIVAS DE LA ÉTICA PARA LOS NEGOCIOS

En esta unidad se estudia los diferentes factores por los que se atraviesa al tomar decisiones éticas. Por ejemplo, Madoff contó con factores individuales como su propia personalidad; y factores situacionales como querer ganar más dinero del que ya tenía como un famoso filántropo de las finanzas en Estados Unidos.

El momento de la importante decisión de comenzar con la mayor estafa de los últimos tiempos, atraviesa por cuatro etapas. La primera, reconocer que hay un asunto moral en juego; la segunda, la realización de un juicio moral en la que Madoff se cuestiona si debería engañar o no a las personas y entidades involucradas; luego, establecer un patrón que en el caso de Madoff sería intentar estafar; y por último, actuar de acuerdo con las intenciones anteriormente elaboradas.

Por otro lado, tocando el tema de integridad personal, es evidente que Bernard Madoff no contaba con la misma, puesto que con la forma como actuó todo el tiempo, refleja que no tenía principios ni valores morales. En cuanto a la intensidad moral, Madoff creyó que las consecuencias de sus actos tardaría a darse a conocer, por lo que aprovecharía en continuar obteniendo dinero de personas que no sabían que formaban parte de un gran fraude.

A futuro, todas estas teorías de la Ética para los Negocios y el gran aporte que generan para la toma de decisiones, serán grandes herramientas para formar cimientos suficientemente sólidos en las políticas y estrategias de las empresas, que comenzará con el compromiso de cada uno de sus integrantes. Así, fraudes como los de Bernard Madoff pasarán a la historia y serán ejemplos de lo que no se deberá cometer si se quiere sobrevivir en una sociedad cada vez más exigente.

Introducción

Bernard Madoff, nació el 29 de abril de 1938. En la actualidad, esta casado con Ruth Madoff con quien tiene dos hijos, Andrew y Mathew Madoff.

En 1960, a la edad de 22 años, fundó la empresa Bernard L. Madoff Investment Securities, con un capital de US$ 5.000 el cual, obtuvo trabajando como socorrista e instalador de sistemas de riego.

La estructura de la compañía se dividía en dos áreas separadas, Bernard Madoff Investment Securities LLC que era el broker y market maker (creador de mercado en acciones). Esta era el área más grande de la empresa allí trabajaba la mayoría del personal.

Por otro lado, se encontraba el área de asesoria de inversiones (Investment Advisory), en dicha área fue donde se desarrollo todo el fraude. Detrás de esta persona jurídica, Bernard Madoff realizaba las inversiones para Hedge Funds. Esta área de inversiones no se registró en la SEC (Securities and Exchange comisión) hasta el año 2006.

Así mismo, fue pionero en la automatización de las transacciones, lo que hizo posible a más personas acceder a la participación en la Bolsa. A pesar esto, solo enviaba vía correo los informes y reportes a sus clientes. Nunca uso medios tecnológicos, de esta manera, mantenía informados, en apariencia a sus clientes pero nunca de una manera interactiva que permitiera descubrir el fraude.

Esta empresa ofrecía rentabilidades del 10%, con cero riesgo. Es decir si le entregaban 100 millones a Madoff, el si o sí devolvería 10 millones de rentabilidad.

Operó así durante décadas sin ser descubierto. Por el contrario, se había convertido en un hombre multimilloranio, reconocido y respetado como uno de los pilares de Wall Street. Logró un estatus de gurú en finanzas. A pesar de nunca haber terminado la carrera de Derecho, y aún así llegó a ser presidente del Nasdaq (National Association of Securities Dealers Automated Quotation).

Bernard Madoff Investors Securities había crecido y se había mantenido bajo un esquema ponzi (este esquema requiere siempre la entrada de dinero fresco para pagar los compromisos). Para lo cual, captaba las inversiones de personas adineradas, las cuales el seleccionaba personalmente, de acuerdo a su criterio. Se debía ser lo suficientemente exclusivo para que Madoff aceptara administrar tu dinero.

En teoría, Madoff invertía ese capital en acciones de grandes compañías y opciones de compra de esos títulos. Y las altas rentabilidades que ofrecía nunca se veían afectadas por los vaivenes de los mercados, lo cual resultaba muy extraño. La realidad es que solo invertía una pequeña parte de esos fondos y la mayor parte se utilizaba para pagar a los antiguos clientes.

El pasado 11 de diciembre, Bernard Madoff fue detenido en su apartamento de Manhattan.

A raíz de la crisis financiera sus clientes habían dejado de invertir y su empresa pronto se quedó sin liquidez para pagar los intereses y retiros de sus clientes. Al no poder pagarles a sus clientes, fue evidente que algo dentro de la empresa no estaba funcionando bien. Fue denunciado y apresado por el FBI.

El 12 de marzo, Madoff se declaró culpable de 11 cargos de estafa a 1.341 víctimas por más de 50 mil millones de dólares.

Aspectos de la importancia de la Ética para los Negocios aplicados al caso Madoff (realizado por Emily Cossio)

La confianza juega un papel importante en la formación y consolidación de un mercado exitoso y para esto, es necesario que sus participantes presenten comportamientos éticos. Es evidente que Bernand Madoff dejó de lado sus principios éticos para montar el mayor fraude financiero de la historia. A continuación, tomando como base este caso, se presentarán cuatros aspectos de la importancia de la práctica de la ética en los negocios.

1. Mantener el equilibrio para cubrir los intereses de los stakeholders

Richard Edwan Freeman definió stakeholder como “cualquier grupo o individuo que puede afectar o ser afectado por el logro de los objetivos de la empresa”. Es decir, estas personas interesadas en una organización podrían verse afectadas por las decisiones que se tome en ella. Es propio del buen manejo de un negocio, que el gerente y todo el equipo detrás de él velen por el beneficio de cada participante que coloca su confianza en ellos, pero lógicamente, dentro de lo ético.

En el caso de Madoff, se sabe que utilizaba el dinero de multimillonarios de todo el mundo, propietarios de reconocidos bancos, dueños de grandes fortunas e inclusive, personas con las mejores asesorías financieras del momento. En lugar de realmente invertir los fondos en acciones de grandes compañías, etc., utilizaba el dinero de sus clientes para ir pagando y cubriendo a los inversores más antiguos, ofreciendo rentabilidades de hasta el 12%.

Por otro lado, Madoff reconoció que pagó a sus clientes “con dinero que no estaba allí” y que operó y perdió dinero de inversionistas institucionales. Al actuar de esa manera, engañando a cada víctima y, además, propiciando que más se vean animados a obtener tan altas rentabilidades, Madoff demuestra que sólo velaba por sus propios intereses a costa de todo aquel que confió en el.

Es una clara demostración que la toma de decisiones se daba en base a la ambición por obtener mayores beneficios personales por encima del equilibrio de los intereses de los stakeholders, perjudicando la integridad de su propia empresa.


2. Hacer lo correcto, aunque no esté mandado por la ley

Bernard L. Madoff parecía ser un hombre del sistema por varios motivos. En primer lugar, su empresa Madoff Investment Securities era reconocida mundialmente entre las grandes compañías financieras. En segundo lugar, fue ex presidente del consejo de administración de NASDAQ (National Association of Securities Dealers Automated Quotation), que es la bolsa de valores electrónica más grande de Estados Unidos. Además, era reputado experto de la bolsa neoyorquina y por si fuera poco, tenía fama de filántropo.

Todo lo anterior, sumado a que tenía rostro bonachón y poseía un talento sereno que despertaba confianza, hizo que nadie dudara de él, ni de sus operaciones ilícitas. A medida que pasaban los años, Madoff crecía y ganaba credibilidad, entonces, los reguladores pensaban que verdaderamente “pertenecía al sistema”, pues no había signos evidentes de fraude.

Obama y un grupo de socialistas han tratado de atribuir el fracaso del Estado a su supuesta falta de competencias, incapacidad y mala regulación, por lo que reclaman un “cambio en la ética de Wall Street”. El escándalo de Madoff se trata de otra mancha en el historial de la SEC (siglas en inglés de la Comisión de Bolsa y Valores de Estados Unidos), que ha sido criticada por permitir excesos financieros que han llevado a la actual crisis en los mercados.

Por último, los investigadores del caso hallaron que Madoff usó falsificaciones y delitos informáticos para confundir a las autoridades. Se trataba de programas falsos, como uno para hacer creer al inversionista que estaba recibiendo cifras en tiempo real, que finalmente evitaba que las autoridades se dieran cuenta de la estafa.

Madoff manipuló las normas y aprovechó de tales fallas del gobierno con el fin de alcanzar la riqueza. Entonces, no sólo vulneró las pocas disposiciones jurídicas, sino también los principios éticos sobre los que ha de asentarse cualquier sistema financiero. ¿Es esto correcto? El imperio económico que había construido a lo largo de las últimas décadas tenía sustento en la codicia, la estafa y la corrupción.


3. Impedir que el poder aísle y corrompa

El psicólogo Iñaki Piñuel, autor de “Liderazgo Zero” afirma que la historia de Madoff es una clara representación de la corrupción del alma. Indica que esto ocurre cuando la conducta de las personas hace que se traicionen a sí mismas - a su conciencia moral- pues en última instancia, todos los seres humanos sabemos cuándo estamos haciendo lo correcto y cuando no. Madoff ha logrado confesar que él siempre supo que estaba haciendo mal, pero no hizo nada para detener todo lo que había generado. Marginó sus valores esenciales para lograr su propio beneficio.

El autor también señala que el exceso del egoísmo ciega y termina atrapando a las personas en un espiral que no se detiene nunca y están marcados por el deseo, la ambición y la codicia. Esa es la forma como muchos directivos se van perdiendo, pues con el tiempo, terminan olvidando la perspectiva de su función profesional y dedican tiempo y dinero en protegerse y proteger lo que poseen. Comienzan a ser esclavos del miedo a perder lo que han conseguido, se aíslan en sus despachos e intentan compensar su malestar con el placer a corto plazo que les proporciona la vida material. Paro conseguirlo, necesitan cada vez más dinero y finalmente, eso los puede llevar a cometer todo tipo de estafas en sus propias empresas.

Bernard L. Madoff poseía ese poder e influencia de convencer que todos podían confiar en depositar en sus manos la gestión de sus capitales propios. Por su lado, François Pérez, director comercial del Instituto de Formación Avanzada (INFOVA), indica que la gestión del poder no es nada fácil, pero no es tanto el poder lo que corrompe a las personas, sino su falta de valores éticos y de consciencia sobre lo que verdaderamente importa. En las corporaciones, se debería poner mayor énfasis en el autoconocimiento y el crecimiento personal para que cada ejecutivo se cuestione a sí mismo. Existen muchos directivos, señala, que todavía creen que la felicidad depende del logro de objetivos y metas, así como de la satisfacción de sus deseos económicos y materiales, reconocimiento y poder. Sin embargo, la verdadera felicidad depende de la integridad entre los valores éticos y el comportamiento ante los demás y a la organización a la que se representa. El poder sólo corrompe a aquellos que les es difícil ver cómo sus actos corruptos tienen efectos perjudiciales sobre su propio bienestar. François Pérez concluye que "sólo aquellos que sirven a los demás con ética, empatía y humildad están predestinados a conservarse en lo más alto".

Madoff debió comprender que tenía que actuar con ética y responsabilidad no sólo por tratarse de él y los daños que sus actos podían causar a su familia, sino del profundo perjuicio que ocasionaría a las instituciones y personas que se supone servía, quienes depositaron su confianza e invirtieron parte de su capital y que, a pesar de sus amplios conocimientos económicos, simplemente no supieron percibir que estaban siendo víctimas de una gran estafa.


4. Brindar información certera, clara y oportuna

Madoff utilizó el esquema piramidal Ponzi para estafar a los inversores, prometiendo elevadísimos rendimientos. La representación gráfica sería como una pirámide invertida, de modo que en la base encuentra Madoff, el creador de la compañía, quien invita a otras personas que formen parte de su lucrativo negocio. Para esto, se basó en sus supuestos conocimientos sobre inversión y economía, y aprovechó ser un personaje reconocido en el campo de las finanzas del Wall Street. Entonces, vendió la idea de que gracias a que obtenía información privilegiada y a su conocimiento en el tema, los beneficios serían superiores a los que se alcanzarían invirtiendo en otros productos financieros, como los que ofrecen los bancos y las cajas de ahorro. Lo cierto es que sólo él y quienes lo ayudaban sabían que realmente no se invierte el dinero, sino que el único negocio es pagar a los sucesivos socios con el dinero que van invirtiendo los últimos en llegar. En sí, el producto no tiene valor alguno.

Cabe mencionar que Madoff sobrevivió a la era punto-com, algo muy difícil de creer. La SEC ha alegado que Bernad Madoff no facilitaba a sus clientes tener acceso a sus cuentas por internet, mientras que la mayoría de “hedge-fund” lo hacen para facilitar el análisis de sus inversores. Por el contrario, enviaba los informes por correo ordinario, según Washington Post. Por lo tanto, hay cosas que ahora parecen obvias según G. Richard Shell, profesor de Ética empresarial y Derecho de la Wharton University of Pennsylvania. Él menciona que Madoff informaba a sus clientes sobre intercambios de opciones para un solo cliente y mostraba cifras que supuestamente realizaba. Se demuestra que engañaba a sus clientes con información poco real y como ellos no compartían sus informes entre sí, no se daban cuenta de las evidencias. Además, señala el profesor, a veces uno no quiere darse cuenta de las evidencias que son contrarias a tus creencias. “Así que simplemente recibes el informe, lo pones encima de tu mesa y te olvidas de él”, menciona el profesor.

En un negocio, tenga el tamaño que tenga, debe primar siempre actuar con ética y esto se relaciona con el hecho de ser transparentes al brindar información. Tanto con la misma organización y los clientes para los que se sirve, como para cada uno de los agentes que intervienen en él, incluyendo evidentemente, el sistema regulador.

Análisis de los grupos de interés

El autor de este crimen, era un hombre poderoso, de gran influencia y prestigio en la sociedad sus malas prácticas y decisiones afectaron la vida de muchos. A continuación se analizará a algunos de los stakeholders afectados por esta mega estafa.

En primer lugar, se tiene a los clientes inversores quienes depositaron toda su confianza en este prestigioso empresario. Los clientes de Madoff van desde personas naturales hasta grandes y sólidas empresas del mundo de las finanzas. Todos ellos fueron afectados, por la gran suma de dinero que perdieron, incluso uno de sus clientes murió de un infarto al enterarse que lo había perdido todo. Los bancos y aseguradoras perdieron cuantiosos capitales que tendrán que reponer de sus ganancias.

En segundo lugar, los empleados de la empresa de Madoff. Muchas personas talentosas que ahora tienen que demostrar que no tuvieron nada que ver en el mega fraude. Entre estas personas, encontramos a los mismos hijos de Bernard, quienes lo denunciaron. Sin embargo, queda la duda si realmente sabían o no de la estafa. Todas estas personas, tendrán que vivir ahora con el estigma de haber pertenecido y trabajado para la empresa autora de la mayor estafa de la historia.

En tercer lugar, esta el gobierno y las entidades reguladoras que en 40 años no se percataron del problema. Nunca hubo una adecuada auditoría a pesar de las enormes cantidades de dinero que movían. Esto deja una gran desazón entre los ciudadanos que no solo sienten estafados por Madoff si no por el gobierno que no hizo nada para protegerlos. El gobierno ahora queda con una imagen cada vez mas debilitada, por la ineptitud e incapacidad y una mal entendida libertad.

Por último, la opinión pública dado que este personaje era un ícono de las finanzas. Las personas del entorno económico y financiero lo reconocían y respetaban. No hay nada peor que traicionen la confianza, es decepcionante y frustrante darse cuenta que el ídolo tenía pies de barro.